타이거 미국배당다우존스(TIGER 미국배당다우존스)와 SCHD(Charles Schwab U.S. Dividend Equity ETF) 세금 차이점 비교

🇺🇸 타이거 미국배당다우존스(TIGER 미국배당다우존스)와 SCHD(Charles Schwab U.S. Dividend Equity ETF) 세금 차이점 비교

목차

📊 1. 기본 개요

💰 2. 세금 차이점 (배당세 및 양도소득세)

💸 3. 환율 및 기타 비용 차이점

🚦 4. 어떤 경우에 유리한가?

📝 결론: 세금과 투자 전략에 따른 선택 포인트

 

세금 계산

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📊 1. 기본 개요

항목TIGER 미국배당다우존스SCHD (Charles Schwab ETF)

투자 방식	국내 ETF	해외 ETF (미국 직투)
운용사	미래에셋자산운용	Charles Schwab
기준지수	다우존스 배당지수	Dow Jones U.S. Dividend 100
배당 수령 방식	국내 원화 배당	미국 달러 배당
거래소	KRX (한국거래소)	NYSE (뉴욕증권거래소)

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💰 2. 세금 차이점 (배당세 및 양도소득세)

🧾 배당소득세 비교

구분TIGER 미국배당다우존스SCHD (미국 직투)

배당소득세율	15.4% (원천징수)	15% (미국 원천징수) + 국내 5.5% (종합과세 시)
세금 부과 방식	분리과세 (원천징수 후 배당 지급)	미국에서 원천징수 후 국내 추가 과세 가능
추가 과세 여부	X (금융소득 2천만 원 초과 시 종합과세)	O (금융소득 2천만 원 초과 시 종합과세)

📌 TIGER 미국배당다우존스:

• 국내 ETF이기 때문에 배당소득세 15.4%가 원천징수됩니다.
• 금융소득이 2천만 원을 초과하면 종합과세(최대 49.5%) 대상이 됩니다.

📌 SCHD (미국 직투):

• 미국 배당소득에 대해 미국에서 먼저 15% 원천징수됩니다.
• 국내 세금: 금융소득이 2천만 원을 초과하면 종합과세 시 추가 5.5% 과세(양도소득세 및 배당소득세 포함).

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💹 양도소득세 비교

구분TIGER 미국배당다우존스SCHD (미국 직투)

양도소득세 과세 여부	X (국내 상장 ETF)	O (양도차익 22% 또는 27.5%)
기본공제	불필요	250만 원 공제 가능
과세 방식	비과세 (매매 차익에 세금 없음)	양도차익 - 기본공제 후 22% (지방세 포함 시 22% + 10%)

📌 TIGER 미국배당다우존스:

• 국내 상장 ETF이므로 매매 차익에 대해서는 비과세됩니다.
• 배당소득에만 배당소득세 15.4% 원천징수.

📌 SCHD (미국 직투):

• 매매 차익에 대해 **양도소득세 22% (지방세 포함 27.5%)**가 부과됩니다.
• 기본공제 250만 원을 제외한 순익에 대해 과세.

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💸 3. 환율 및 기타 비용 차이점

항목TIGER 미국배당다우존스SCHD (미국 직투)

환전 비용	없음 (원화 거래)	환전 필요 (환전 스프레드 약 ±1.0%)
거래 수수료	국내 증권사 기준 약 0.015%	미국 주식 거래 수수료 (약 0.1% 내외)
환헤지 여부	환헤지 미적용	USD 환율에 영향을 받음

📌 SCHD 투자 시 환율 변동 리스크가 있으며,
배당 및 매매 차익 모두 달러 기준이기 때문에 환율에 따라 실수익 변동 가능.

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🚦 4. 어떤 경우에 유리한가?

✅ TIGER 미국배당다우존스가 유리한 경우:

• 국내 투자를 선호하는 경우 (거래 편의성).
• 양도소득세 비과세 혜택을 받고 싶은 경우.
• 환율 리스크를 피하고 싶은 경우 (원화 기준 투자).
• 배당 수익이 금융소득 2천만 원 이하로 종합과세 대상이 아닌 경우.

✅ SCHD (미국 직투)가 유리한 경우:

• 고배당을 장기적으로 수령하고 싶은 경우.
• 양도소득세를 감수하고라도 배당 수익을 극대화하고 싶은 경우.
• 환율 상승을 기대하는 경우 (달러 자산 확보).
• 미국 주식에 대해 250만 원의 양도소득세 기본 공제를 활용할 수 있는 경우.

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📝 결론: 세금과 투자 전략에 따른 선택 포인트

투자 목표추천 투자처

배당소득이 적고 세금 간편하게	TIGER 미국배당다우존스
장기적으로 고배당 수령	SCHD (미국 직투)
양도차익 기대 시	TIGER (국내 ETF)
달러 자산 확보와 미국 직접 투자	SCHD
환율 리스크 관리 필요 시	TIGER (환전 필요 없음)

📌 세금 및 환율 비용까지 고려하여 투자 목적과 상황에 맞는 선택이 필요합니다.😊